e-Taxのやり方を完全図解｜スマホで確定申告する手順と注意点【2026年版】

「e-Taxって便利そうだけど、やり方がよくわからない…」「スマホだけで確定申告って本当にできるの？」と悩んでいませんか？

結論から言うと、e-Taxを使えばスマホ1台で確定申告が完了します。2026年（令和7年分）からはiPhoneでもマイナンバーカードのスマホ搭載に対応し、カードを毎回かざす手間すら不要になりました。

この記事では、e-Taxの事前準備から申告書の作成・送信まで、副業会社員でも迷わない手順をステップごとに解説します。実際に筆者が副業の確定申告をe-Taxで行った経験をもとに、つまずきやすいポイントも網羅しています。

なお、そもそも副業の確定申告が必要かどうか判断に迷っている方は、先に「副業の確定申告完全ガイド」を確認してください。また、副業収入が20万円以下の場合の注意点は「副業20万以下は確定申告不要？」で詳しく解説しています。

e-Taxとは？基本の仕組みとメリット

e-Tax（イータックス）とは、国税庁が提供するオンラインの電子申告・納税システムです。正式名称は「国税電子申告・納税システム」で、確定申告だけでなく、各種届出や納税もインターネット上で完結できます。

e-Taxでできること一覧

e-Taxでは以下のことがオンラインで行えます。

• 所得税の確定申告（副業収入・事業所得・医療費控除など）
• 消費税の申告
• 各種届出書の提出（青色申告承認申請書・開業届など）
• 納税（ダイレクト納付・インターネットバンキング）
• 申告データの確認・修正

e-Taxの3つのメリット

メリット①：24時間いつでも申告できる

確定申告期間中であれは24時間対応しています。仕事終わりの夜間でも、休日でも、自分の好きなタイミングで申告作業ができます。税務署に出向く必要がなく、交通費も待ち時間もゼロです。

メリット②：添付書類の省略ができる

e-Taxで申告する場合、源泉徴収票や医療費の領収書などの添付が不要になります（5年間の保管義務はあり）。マイナポータル連携を使えば、医療費やふるさと納税のデータが自動で取り込まれるため、手入力の手間も大幅に削減できます。

メリット③：青色申告特別控陥65万円が満額適用

青色申告者がe-Taxで電子申告すると、青色申告特別控除が最大65万円適用されます。紙で提出した場合は55万円に減額されるため、e-Taxを使うだけで10万円分の控除が上乗せされるのです。副業で個人事業主として開業している方には大きなメリットですね。詳しくは「副業の節税完全ガイド」も参考にしてください。

e-Taxのデメリット・注意点

一方で注意すべき点もあります。

• マイナンバーカードが必要（取得に約1ヶ月かかる場合あり）
• 初回の事前準備に時間がかかる（2回目以降はスムーズ）
• システムメンテナンス時は利用不可
• パスワード忘れるとロックされる（署名用は5回連続ミスでロック）

e-Taxに必要なもの・事前準備チェックリスト

e-Taxをスムーズに始めるために、事前に準備しておくべきものを確認しましょう。当日慌てないよう、申告の1週間前には準備を完了しておくのがおすすめです。

必須アイテム4つ

e-Taxで確定申告するために最低限必要なものは以下の4つです。

必要なもの	詳細
マイナンバーカード	通知カードではなくICチップ付きのカード。未取得の場合は市区町村窓口で申請（約1ヶ月）
スマホまたはPC	マイナンバーカード読み取り対応のスマホ、またはICカードリーダー付きPC
2つのパスワード	①利用者証明用パスワード（数字4桁）②署名用パスワード（英数字6〜16桁）
源泉徴収票・収支データ	給与所得の源泉徴収票、副業の売上・経費データなど

マイナポータルアプリのインストール

スマホでe-Taxを利用する場合、「マイナポータル」アプリのインストールが必須です。App StoreまたはGoogle Playで「マイナポータル」と検索してダウンロードしてください。

マイナポータルアプリは、マイナンバーカードの読み取りや電子署名に使うだけでなく、医療費・ふるさと納税・保険料控除などのデータを自動連携してくれる強力なツールです。

利用者識別番号について

以前のe-Taxでは16桁の「利用者識別番号」の事前取得が必要でしたが、現在はマイナンバーカード方式を使えば、利用者識別番号の事前取得は不要です。確定申告書等作成コーナーで初めてe-Taxを利用する際に、自動的に発行されます。

【スマホ編】e-Taxで確定申告するやり方を7ステップで解説

ここからは、スマホを使ったe-Taxのやり方を7つのステップで解説します。副業の確定申告を想定した手順ですが、医療費控除やふるさと納税の申告にもそのまま使えます。

ステップ①：確定申告書等作成コーナーにアクセス

スマホのブラウザ（Safari推奨）で国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスします。URLは以下の通りです。

【確定申告書等作成コーナー】-作成コーナートップ

www.keisan.nta.go.jp

トップページで「作成開始」をタップし、「マイナンバーカード方式（2次元バーコード）」を選択します。

ステップ②：マイナンバーカードで認証

マイナポータルアプリが起動するので、マイナンバーカードをスマホにかざして読み取ります。利用者証明用パスワード（数字4桁）の入力が求められます。

2026年からはiPhoneでもマイナンバーカードのスマホ搭載に対応したため、一度設定すればカードをかざす必要がなくなります。Androidでは以前から対応していた機能ですが、iOS対応により利便性が大幅に向上しました。

ステップ③：マイナポータル連携でデータを自動取得

認証が完了すると、マイナポータル連携するかどうかの確認画面が表示されます。「連携する」を選ぶと、以下のデータが自動で取り込まれます。

• 給与所得の源泉徴収票
• 医療費データ
• ふるさと納税（寄附金控除）データ
• 生命保険料控除・地震保険料控除データ
• iDeCo（小規模企業共済等掛金控除）データ

マイナポータル連携を使えば、手入力の手間が大幅に減ります。ただし、すべてのデータが自動連携されるわけではないため、副業の事業所得や雑所得は自分で入力する必要があります。

ステップ④：収入・所得を入力する

自動取得されなかったデータを手動で入力します。副業会社員の場合、主に以下の項目を入力します。

給与所得：会社の源泉徴収票をもとに入力（マイナポータル連携済みなら自動）

雑所得（副業）：「雑」→「その他」を選択し、副業の売上合計と経費を入力

事業所得（開業届提出済み）：「事業」を選択し、青色申告決算書または収支内訳書のデータを入力

副業収入の申告区分に迷う方は、「副業の確定申告完全ガイド」で事業所得と雑所得の違いを確認できます。

ステップ⑤：控除を入力する

次に各種控除を入力します。マイナポータル連携で自動取得済みの項目はそのまま確認するだけでOKです。

• 医療費控除：年間10万円を超える医療費がある場合
• 社会保険料控除：源泉徴収票から自動反映
• 生命保険料控除：マイナポータル連携で自動取得
• ふるさと納税（寄附金控除）：マイナポータル連携で自動取得
• 住宅ローン控除：初年度は自分で入力、2年目以降は年末調整で処理

ステップ⑥：申告内容を確認して電子署名

すべての入力が完了すると、申告書のプレビュー画面が表示されます。ここで以下のポイントを最終チェックしましょう。

• 所得金額の合計が正しいか
• 控除額に漏れがないか
• 還付金額または納税額が妥当か
• 住民税の徴収方法が「自分で納付」になっているか（副業バレ防止）

特に副業をしている会社員の方は、住民税の徴収方法を必ず「自分で納付（普通徴収）」に設定してください。ここを「特別徴収（給料から天引き）」のままにすると、副業の収入が会社にバレる可能性があります。詳しくは「副業がバレない5つの完全対策」をご覧ください。

確認が済んだら、署名用パスワード（英数字6〜16桁）を入力して電子署名を行います。

ステップ⑦：送信して完了！受付結果を確認

電子署名が完了したら「送信」ボタンをタップします。「送信が完了しました」のメッセージが表示されれば、確定申告は無事終了です。

送信後は以下の対応を忘れずに行いましょう。

• 受付結果（受信通知）のスクリーンショットを保存
• 申告データ（.xtxファイル）をダウンロードして保管
• 納税が必要な場合は納付期限までに納税（振替納税・クレジットカード・コンビニ納付対応）

【PC編】パソコンでe-Taxを使うやり方

スマホではなくパソコンでe-Taxを利用したい方向けに、PC版のやり方も解説します。基本的な流れはスマホ版と同じですが、いくつか異なる点があります。

PC版で必要な追加準備

パソコンでe-Taxを利用する場合、以下のいずれかの方法でマイナンバーカードを読み取ります。

方法A：ICカードリーダーを使う

USB接続のICカードリーダーをPCに接続し、マイナンバーカードをセットします。家電量販店やAmazonで2,000〜3,000円程度で購入できます。

方法B：スマホをカードリーダー代わりに使う

2次元バーコード方式を選択すれば、PC画面に表示されるQRコードをスマホのマイナポータルアプリで読み取ることで、ICカードリーダーなしでもPC版e-Taxが利用できます。こちらのほうが追加費用がかからないのでおすすめです。

PC版の操作手順

パソコンのブラウザで「確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、以下の手順で進めます。

1. 「作成開始」→「マイナンバーカード方式（2次元バーコード）」を選択
2. 画面のQRコードをスマホのマイナポータルアプリで読み取り
3. スマホでマイナンバーカードを読み取って認証
4. PC画面に戻り、マイナポータル連携を設定
5. 収入・控除を入力（PC版は画面が大きく入力しやすい）
6. 電子署名→送信で完了

PC版のメリットは画面が大きいため入力がしやすいこと。特に事業所得がある方は、経費の入力項目が多くなるためPC版がおすすめです。

e-Taxソフトとの違い

国税庁は「確定申告書等作成コーナー（Web版）」とは別に「e-Taxソフト（インストール版）」も提供しています。ただし、個人の確定申告であればWeb版で十分です。e-Taxソフトは主に法人向けや税理士向けの機能が中心のため、副業会社員の方はWeb版を使いましょう。

e-Taxでよくあるトラブルと解決方法

e-Taxは便利ですが、初めて使うときはトラブルが発生しがちです。よくある問題と解決方法を事前に把握しておきましょう。

マイナンバーカードが読み取れない場合

スマホでマイナンバーカードが読み取れないケースは非常に多いです。以下の対処法を試してください。

• カードの位置を調整する：スマホの背面中央〜やや上にICチップの読み取り部分がある機種が多い。カードを動かしながら反応する位置を探す
• スマホケースを外す：厚いケースや金属製ケースが干渉している可能性あり
• NFC/おサイフケータイをONにする：設定→接続→NFC→ONを確認
• 読み取り中に動かさない：認証完了まで約3〜5秒かかるため、じっと待つ

パスワードエラー・ロックされた場合

利用者証明用パスワード（4桁）は3回連続ミスでロックされます。署名用パスワード（6〜16桁）は5回連続ミスでロックされます。

ロックされた場合は、市区町村の窓口でパスワードの再設定が必要です。マイナンバーカードと本人確認書類を持参してください。コンビニ等では再設定できないので注意しましょう。

「対応していないブラウザです」と表示された場合

確定申告書等作成コーナーは対応ブラウザが決まっています。

• iPhone：Safari（推奨）
• Android：Chrome（推奨）
• PC：Chrome / Edge / Firefox（推奨）

他のブラウザ（Brave、Operaなど）では正常に動作しない場合があります。推奨ブラウザで再度アクセスしてください。

送信後に間違いに気づいた場合

確定申告を送信した後に誤りに気づいた場合は、申告期限内であれば「訂正申告」が可能です。確定申告書等作成コーナーで再度申告書を作成し、e-Taxで送信すればOK。最後に送信された申告書が有効になります。

申告期限後に誤りに気づいた場合は、「更正の請求」や「修正申告」の手続きが必要になります。

e-Taxの納税方法4つを比較

e-Taxで確定申告した結果、納税額が発生した場合の支払い方法を解説します。副業会社員に最もおすすめなのは振替納税です。

①振替納税（口座引き落とし）

指定した銀行口座から自動的に引き落とされる方法です。申告期限の約1ヶ月後に引き落としされるため、資金繰りに余裕ができます。初回のみ「振替依頼書」の提出が必要ですが、e-Taxからオンラインで手続きできます。

②ダイレクト納付

e-Tax上で「今すぐ納付」または「日付を指定して納付」を選択して、登録済みの口座から即時引き落としする方法です。事前に税務署へ届出が必要です。

③クレジットカード納付

「国税クレジットカードお支払サイト」から納付する方法です。手数料（税額1万円ごとに約83円）がかかりますが、カードのポイントが貯まるメリットがあります。高還元率カードを使えば手数料以上のポイントが得られることも。

④コンビニ納付（QRコード）

確定申告書等作成コーナーでQRコードを発行し、コンビニのマルチコピー機で納付書を出力して支払う方法です。30万円以下の納税額に対応しています。

納税方法	手数料	引き落とし時期	おすすめ度
振替納税	無料	約1ヶ月後	★★★★★
ダイレクト納付	無料	即時or指定日	★★★★☆
クレジットカード	約0.83%	即時	★★★☆☆
コンビニ（QR）	無料	即時	★★★☆☆

副業会社員がe-Taxで申告するときの注意点

副業をしている会社員がe-Taxで確定申告する際には、税金面だけでなく、会社バレ対策も重要です。ここでは副業会社員特有の注意点を解説します。

住民税は「自分で納付」を必ず選択

副業がバレる最大の原因は住民税の特別徴収です。確定申告書の「住民税に関する事項」で、必ず「自分で納付（普通徴収）」を選択してください。

e-Taxの入力画面では、住民税のセクションで「給与・公的年金等に係る所得以外の所得に係る住民税の徴収方法」という項目があります。ここで「自分で納付」にチェックを入れれば、副業分の住民税は自宅に届く納付書で個別に支払うことになり、会社に副業収入が通知されるリスクを回避できます。

副業バレ対策の詳細は「副業がバレない5つの完全対策」で網羅的に解説しています。

副業の経費計上で節税する

副業の確定申告では、事業に関連する経費を正しく計上することで課税所得を減らせます。e-Taxで入力する際、以下のような経費が認められます。

• 通信費：インターネット回線、スマホ代（按分）
• 消耗品費：PC、周辺機器、文房具
• 書籍・研修費：業務に関連する書籍、セミナー参加費
• 外注費：業務委託した場合の支払い
• 家賃（按分）：自宅の一部を仕事スペースとして使用している場合

経費計上の詳細やテクニックは「副業の節税完全ガイド」を参考にしてください。

確定申告ソフトと連携してさらに効率化

e-Taxの入力画面に直接データを打ち込むのが面倒な方は、確定申告ソフトで帳簿を作成し、そのままe-Tax連携で送信する方法がおすすめです。

代表的な確定申告ソフトは以下の2つです。

やよいの白色申告オンラインは、白色申告ならずっと無料で使える確定申告ソフトです。日々の収支入力からe-Tax用データの出力まで一貫して行えます。副業を始めたばかりの方に最適です。

マネーフォワード クラウド確定申告は、銀行口座やクレジットカードと自動連携し、仕訳を自動で作成してくれる確定申告ソフトです。副業の取引が多い方や、将来的に青色申告への切り替えを考えている方におすすめです。

どちらのソフトもe-Tax連携に対応しており、ソフト上で作成したデータをそのままe-Taxで送信できます。手入力の手間を大幅に削減できるので、副業を本格化するなら確定申告ソフトの導入を強く推奨します。

副業案件を探している方はAnycrew（エニィクルー）のレビューもあわせてどうぞ。

e-Tax確定申告の年間スケジュール

e-Taxで確定申告をスムーズに行うために、年間を通じたスケジュール感を把握しておきましょう。直前に慌てないよう、計画的に準備を進めることが大切です。

月別やることリスト

時期	やること
1月	源泉徴収票の受け取り、年間の副業収支を集計
2月上旬	マイナポータル連携の設定確認、パスワード確認
2月16日〜	確定申告書等作成コーナーで申告書作成・e-Tax送信
3月15日	確定申告の期限（所得税）
4月中旬	振替納税の引き落とし日（例年4月20日前後）
4〜5月	還付金の入金（還付申告の場合、申告から約1〜1.5ヶ月後）
6月	住民税の決定通知書が届く（普通徴収分の納付書も届く）
通年	領収書・レシートの保管、経費の月次記録

早めの申告がおすすめな理由

確定申告は2月16日から受付開始ですが、還付申告の場合は1月1日から提出可能です。e-Taxなら自宅から送信できるので、期間開始と同時に済ませるのがベストです。

早めに申告するメリットは以下の通りです。

• 還付金の入金が早い（e-Taxなら約3週間、紙提出だと1〜2ヶ月）
• システムが空いていて快適（期限直前はアクセス集中で遅くなることも）
• 誤りに気づいても訂正する余裕がある