確定申告の必要書類一覧｜副業会社員向けチェックリスト【2026年版】

「確定申告って、結局どの書類を用意すればいいの？」──副業をしている会社員なら、一度はぶつかる壁ですよね。

確定申告の必要書類は、所得の種類や控除の内容によって異なります。書類が1枚でも足りなければ、申告のやり直しや還付金の遅れにつながることも。特に副業をしている会社員は、本業の源泉徴収票に加えて副業固有の書類を揃える必要があり、初めてだと混乱しがちです。

この記事では、2026年（令和7年分）の確定申告に必要な書類を、副業会社員の視点で網羅的にまとめました。申告の種類別・所得の種類別にチェックリスト形式で整理しているので、自分に必要な書類がひと目でわかります。

なお、確定申告の全体的な流れを知りたい方は「副業の確定申告完全ガイド」もあわせてご覧ください。

確定申告の必要書類【全員共通の基本3点】

確定申告では、所得の種類や控除の内容に関係なく、全員が必ず用意しなければならない書類があります。まずはこの「基本3点セット」を押さえておきましょう。

確定申告書（第一表・第二表）

確定申告書は、1年間の所得と税額を計算して記載する書類です。2019年分以降は「確定申告書A」が廃止され、全員が同じ様式（第一表・第二表）を使用します。

第一表には収入金額・所得金額・所得控除・税額を記入し、第二表には所得の内訳や控除の詳細を記載します。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用すれば、画面の案内に沿って入力するだけで自動計算されるため、手書きよりもミスが圧倒的に減ります。

なお、e-Taxで電子申告する場合は紙の申告書を印刷・郵送する必要はありません。e-Taxのやり方は別記事で詳しく解説しています。

本人確認書類（マイナンバー関連）

確定申告には本人確認のためにマイナンバーの記載と本人確認書類の提示（または写しの添付）が必要です。具体的には以下のいずれかを用意してください。

• マイナンバーカード：これ1枚で番号確認＋本人確認が完了。e-Taxにも必要
• 通知カード＋身元確認書類：通知カード（番号確認）＋運転免許証やパスポートなど（身元確認）
• マイナンバー記載の住民票＋身元確認書類：通知カードを紛失した場合の代替手段

2026年分からは、e-TaxのID・パスワード方式の新規発行が停止されました。これからe-Taxを始める方は、マイナンバーカードが事実上の必須アイテムになっています。

銀行口座情報（還付申告の場合）

税金が還付される場合、振込先の銀行口座情報が必要になります。申告書に記載する情報は「金融機関名・支店名・口座種別・口座番号・口座名義」の5項目です。

注意点として、口座名義は申告者本人の名前と一致している必要があります。家族名義の口座は使えません。また、ネット銀行も利用可能ですが、一部の銀行（PayPay銀行など）は還付金受取に対応しているか事前に確認しておきましょう。

所得の種類別に必要な追加書類【副業パターン別】

副業の内容によって所得の種類が異なり、それに応じて必要書類も変わります。自分の副業がどの所得に該当するかを確認して、漏れなく書類を揃えましょう。

雑所得（副業ライター・アフィリエイト・せどりなど）

副業会社員の多くはこの「雑所得」に該当します。必要な書類は比較的シンプルです。

• 収支内訳書（収入・経費の明細）
• 売上の証拠書類（振込明細・アフィリエイト報酬画面のスクショなど）
• 経費のレシート・領収書

なお、副業収入が300万円を超える場合は「事業所得」として申告できる可能性があります。事業所得なら青色申告の特別控除（最大65万円）を使えるので、収入が大きくなってきたら個人事業主として開業届を出すメリットも検討してみてください。

事業所得（開業届を出している副業）

開業届を提出して事業として副業をしている場合は、事業所得として申告します。雑所得の書類に加えて以下が必要です。

• 青色申告決算書（青色申告の場合）：損益計算書・貸借対照表を含む4ページの書類
• 収支内訳書（白色申告の場合）：収入と経費の内訳をまとめた書類
• 開業届の控え（手元に保管しておく）
• 青色申告承認申請書の控え（青色申告の場合）

不動産所得（家賃収入がある場合）

副業で不動産投資をしている場合は、不動産所得用の書類が必要です。

• 不動産所得用の収支内訳書（または青色申告決算書）
• 賃貸契約書のコピー
• 家賃の入金記録
• 管理費・修繕費・ローン利息などの経費証拠
• 固定資産税の納税通知書

株式・FX・仮想通貨の所得がある場合

投資で利益が出ている場合、金融商品の種類によって書類が異なります。

• 株式（特定口座・源泉徴収あり）：年間取引報告書が届くが、確定申告は原則不要
• 株式（一般口座・源泉徴収なし）：年間取引報告書＋株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書
• FX・先物取引：年間損益報告書＋先物取引に係る雑所得等の金額の計算明細書
• 仮想通貨：取引履歴（取引所からダウンロード）＋仮想通貨の計算書（国税庁提供のExcelツール）

副業の税金全般については「副業の税金はいくら？」で計算方法を解説しています。

所得控除を受けるために必要な証明書類

確定申告では所得控除を適用することで税額を減らせます。会社員は年末調整で処理済みの控除もありますが、確定申告で追加できる控除もあります。それぞれの控除に必要な証明書を確認しておきましょう。

医療費控除・セルフメディケーション税制

年間の医療費が10万円（所得200万円未満は所得の5%）を超えた場合に適用できます。

• 医療費控除の明細書：国税庁のフォーマットに医療費を一覧で記入
• 医療費の領収書：提出不要だが5年間の保管義務あり
• 健康保険の医療費通知（届いていれば明細書の代わりに利用可能）

セルフメディケーション税制（スイッチOTC医薬品の購入額が12,000円超）を選択する場合は、対象医薬品のレシートと健康診断の受診証明が必要です。医療費控除との併用はできないので、有利な方を選びましょう。

生命保険料・地震保険料控除

会社員は年末調整で処理済みのケースがほとんどですが、年末調整に間に合わなかった場合や、転職して年末調整を受けていない場合は確定申告で申請できます。

• 生命保険料控除証明書（保険会社から10〜11月に届く）
• 地震保険料控除証明書

ふるさと納税（寄附金控除）

ワンストップ特例を利用していない場合や、6自治体以上に寄附した場合は確定申告が必要です。

• 寄附金受領証明書（各自治体から届く）
• または「寄附金控除に関する証明書」（ふるさと納税サイトから一括ダウンロード可能）

なお、副業で確定申告する場合はワンストップ特例が無効になるため、ふるさと納税分も忘れずに確定申告に含めましょう。これは副業会社員が見落としやすいポイントです。

住宅ローン控除（初年度のみ）

住宅ローン控除は初年度のみ確定申告が必要です（2年目以降は年末調整で処理可能）。

• 住宅借入金等特別控除額の計算明細書
• 住宅ローンの年末残高証明書
• 登記事項証明書
• 売買契約書・工事請負契約書のコピー

白色申告と青色申告で異なる必要書類を比較

確定申告には「白色申告」と「青色申告」の2種類があり、それぞれ必要な書類が異なります。副業会社員がどちらを選ぶべきか、書類面から比較してみましょう。

白色申告の必要書類

白色申告は手続きがシンプルで、副業を始めたばかりの方に向いています。

• 確定申告書（第一表・第二表）
• 収支内訳書（1枚）
• 本人確認書類
• 各種控除の証明書

帳簿は「簡易簿記」でOK。収入と経費を項目ごとにまとめるだけで済むため、帳簿付けの手間が少ないのがメリットです。ただし、特別控除はありません。

青色申告の必要書類

青色申告は最大65万円の特別控除を受けられる代わりに、書類・帳簿の要件が厳しくなります。

• 確定申告書（第一表・第二表）
• 青色申告決算書（損益計算書・貸借対照表を含む計4ページ）
• 本人確認書類
• 各種控除の証明書

65万円控除を受けるには「複式簿記」での帳簿付けと、e-Taxでの電子申告（または電子帳簿保存）が条件です。10万円控除なら簡易簿記でもOKですが、せっかく青色申告を選ぶなら65万円控除を狙いたいところ。

【比較表】白色 vs 青色の書類・条件まとめ

項目	白色申告	青色申告
事前届出	不要	開業届＋青色申告承認申請書
決算書類	収支内訳書	青色申告決算書（4ページ）
帳簿方式	簡易簿記	複式簿記（65万円控除の場合）
特別控除	なし	最大65万円
領収書保管期間	5年	7年
赤字繰越	不可	3年間繰越可能

「帳簿が面倒だから白色」と思いがちですが、確定申告ソフトを使えば青色申告の複式簿記もほぼ自動で作成できます。確定申告ソフトのおすすめ比較も参考にしてみてください。

必要書類の入手方法と準備スケジュール

書類の種類がわかったら、次は「いつ・どこで」手に入るかを確認しましょう。計画的に準備すれば、確定申告期間に慌てることはありません。

書類の入手先一覧

書類	入手先	届く時期
源泉徴収票	勤務先	12月〜1月
支払調書	クライアント（届かない場合あり）	1月〜2月
生命保険料控除証明書	保険会社	10月〜11月
ふるさと納税受領証明書	寄附先自治体 or ふるさと納税サイト	寄附後2週間〜2ヶ月
住宅ローン残高証明書	金融機関	10月〜11月
医療費通知	健康保険組合	1月〜2月
確定申告書	国税庁HP / 税務署	随時ダウンロード可能

準備スケジュール（副業会社員向け）

確定申告をスムーズに終わらせるための理想的なスケジュールは以下のとおりです。

• 10〜11月：保険料控除証明書が届いたら専用フォルダに保管
• 12月：1年間の帳簿を整理・締め作業。経費のレシートを最終チェック
• 1月上旬：源泉徴収票を受け取ったら内容を確認
• 1月中旬〜下旬：確定申告ソフトに数値を入力。書類の過不足を確認
• 2月上旬：申告書を完成させ、e-Taxで提出（期間前でも提出可能）

ポイントは「2月16日の申告開始を待たない」こと。e-Taxなら1月上旬から送信できるため、早めに終わらせれば還付金の受け取りも早くなります。

副業会社員が見落としやすい書類の注意点3つ

必要書類を一通り揃えたつもりでも、副業会社員特有の「落とし穴」があります。ここを見落とすと、申告漏れや余計な税金が発生するリスクがあるので要注意です。

住民税の申告方法に要注意（普通徴収の選択）

確定申告書の第二表には「住民税の徴収方法」を選択する欄があります。副業を会社に知られたくない場合は、必ず「自分で納付（普通徴収）」にチェックを入れてください。

ここを「給与から差引き（特別徴収）」にしてしまうと、副業分の住民税が本業の給与から天引きされ、会社の経理担当に「住民税が多いな……」と気づかれる原因になります。

詳しくは「副業がバレない5つの完全対策」と「副業の住民税を完全解説」で解説しています。

20万円以下でも住民税の申告は必要

「副業所得が20万円以下なら確定申告は不要」というルールは所得税だけの話です。住民税にはこの免除ルールがないため、副業所得が1万円でも住民税の申告は必要になります。

住民税の申告は、お住まいの市区町村役場で行います。確定申告をする場合は住民税の申告は不要（確定申告の情報が自動で市区町村に連携される）なので、結局のところ「確定申告してしまった方が楽」というケースも多いです。

20万円ルールの詳細は「副業20万以下は確定申告不要？」で解説しています。

マイナンバーの記載漏れに注意

確定申告書にはマイナンバーの記載欄がありますが、e-Taxの場合はマイナンバーカードで認証するため自動入力されます。一方、紙で提出する場合は記載漏れが起きやすいポイントです。

マイナンバーの記載がなくても申告書は受理されますが、後日税務署から問い合わせが来る可能性があります。手間を省くためにも、e-Taxでの電子申告がおすすめです。

副業の案件獲得についてもっと知りたい方は、Anycrewのレビューをご覧ください。

【保存版】確定申告の必要書類チェックリスト

ここまで解説した内容を、コピペして使えるチェックリスト形式でまとめました。自分に該当する項目を確認しながら、書類を揃えていきましょう。

全員共通の必須書類

• ☐ 確定申告書（第一表・第二表）
• ☐ マイナンバーカード（または通知カード＋身元確認書類）
• ☐ 還付先の銀行口座情報

副業会社員の追加書類

• ☐ 源泉徴収票（本業分）
• ☐ 源泉徴収票（副業がアルバイトの場合）
• ☐ 支払調書（届いた場合）
• ☐ 売上台帳・帳簿データ
• ☐ 経費のレシート・領収書
• ☐ 収支内訳書（白色）または青色申告決算書（青色）

控除関連の書類

• ☐ 医療費控除の明細書 / 医療費通知
• ☐ 生命保険料控除証明書
• ☐ 地震保険料控除証明書
• ☐ ふるさと納税の寄附金受領証明書
• ☐ 住宅ローンの年末残高証明書（初年度のみ）
• ☐ 社会保険料（国民健康保険・国民年金）の控除証明書

投資関連の書類（該当者のみ）

• ☐ 株式の年間取引報告書
• ☐ FXの年間損益報告書
• ☐ 仮想通貨の取引履歴

このチェックリストを保存しておけば、来年以降も使い回せます。確定申告ソフトを使えば、入力の過程で必要書類をナビゲーションしてくれるので、さらに安心です。

まとめ：書類準備は「早め×ソフト活用」が最適解

確定申告の必要書類は多岐にわたりますが、この記事のポイントをまとめると以下の3つに集約されます。

1. 基本3点（申告書・マイナンバー・口座情報）は全員共通：これを軸に、自分の所得や控除に応じた書類を追加していく
2. 副業会社員は「住民税の普通徴収」と「ふるさと納税の申告」を忘れずに：この2つは毎年多くの人が見落とすポイント
3. 確定申告ソフトを使えば、書類の過不足チェックから作成・提出まで一気に完了：手作業での管理はミスの元

特に副業を始めたばかりの会社員は、最初の確定申告に不安を感じるかもしれません。しかし、必要書類さえ揃っていれば、あとはソフトの案内に従って入力するだけです。

確定申告の全体的な進め方は「副業の確定申告完全ガイド」で、ソフトの選び方は「やよいとマネーフォワードの比較」で詳しく解説しています。書類を早めに準備して、ストレスフリーな確定申告を実現しましょう。

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